ISA 계좌란? 서민형 전환 방법과 비과세 한도

재테크를 위해 꼭 만들어야하는 두 개의 계좌가 있는데요. 그 중 하나가 ISA 계좌입니다. ISA는 1인 1 계좌만 가능하고, 의무 가입기간은 3년입니다. 5년까지 기간은 연장이 가능하고, ISA 해지 후에 재가입이 가능합니다. 그럼, 예금자보호법에 따라 5,000만원까지 보호되는 ISA(개인종합자산관리계좌)에 대해서 좀 더 자세히 얘기해보겠습니다.

1. 세제 혜택 

ISA 계좌를 이용하는 이유는 세금을 감면해주기 때문입니다. ISA 계좌에서 발생한 투자수익, 이자와 배당 소득은 일정 금액까지 비과세예요. 그리고 일반 상품의 경우 이자나 배당 소득세로 15.4%를 내는 것에 비하면 세 부담이 낮습니다. 한도 초과분에 대해서는 9.9%가 적용되기 때문입니다.

또한 분리과세가 되기 때문에 2,000만원 이상의 금융소득에 대한 금융소득종합과세에 대해 걱정하지 않아도 됩니다. 게다가 손익통상을 적용하는데 손익통상은 투자한 상품의 모든 손실과 이익을 합산하여 한꺼번에 계산하는 것입니다. 만일 300만원 이익, 100만원 손해라면 200만원 이익이라 보고 200만원에 대해 세금이 없거나 낮은 세율 9.9%가 적용되는 것입니다.  또한 서민형이나 농어민형 ISA의 경우 비과세 한도가 더 높아 추가로 절세가 가능합니다. 

2. 복리효과

ISA 내에서 발생한 수익은 추가 세금 없이 재투자가 가능합니다. ISA는 기본적으로 3년간 유지되는데 3년 후에 세금이 계산되기 때문에 그 이내 기간 동안은 복리효과를 누릴 수가 있어요. ISA에서 살 수 있는 주식이나 ETF가 다양하기 때문에 잘 조합해서 효율적인 자산 운용으로 복리 효과를 극대화하면 좋겠지요.

3. 장기투자 가능

ISA는최소 3년에서 5년의 의무 가입 기간이 있어서 장기 투자에 적합합니다. 물론 그 기간동안 ISA 계좌 내에서 매수와 매도는 자유롭게 할 수 있지만 계좌에서 인출은 할 수 없습니다. 주식이나 ETF는 장기 투자할수록 수익을 얻을 확률이 높아지기 때문에 장기로 투자를 하는 것이 중요합니다.

4. 중도 인출 가능

일정 조건을 충족하면 중도 인출이 가능해서 급하게 돈이 필요한 경우 유용하게 사용할 수 있습니다. 중도 인출을 하더라도 나머지 금액은 계속 운용이 가능하며 계좌 유지를 할 수 있습니다. 월 분배금이 지급되는 EFT를 매수했다면 월 분배금의 경우 원금 한도까지 매월 인출 가능합니다. 저도 매월 분배금을 받아 사용하는데 온라인으로 계좌로 이체하기만 하면 되기 때문에 매우 수월하게 인출 가능합니다. 

5. 납입한도 (이월 가능)

ISA의 납입한도는 연간 2,000만원인데 만일 해당 연도에 넣지 않았다면 다음 연도로 이월할 수 있습니다. 예를 들어 올해 1,000만원을 넣고 여유자금이 없어 못넣었다면 내년에 총 3,000만원까지 납입이 가능하니 유연하게 투자를 할 수 있습니다.  

6. 연금 계좌로 전환 가능

ISA와 같이 노후를 위해 필수로 만들어야 하는 계좌가 연금 계좌인데요. 연금 계좌의 경우 연간 한도가 1,800만원입니다. 연금 계좌는 세제 혜택이 매우 좋기 때문에 더 많은 금액을 넣고 싶으신 분들이 계실텐데요. ISA 계좌 만기 시 퇴직 연금 또는 연금저축 계좌로 전환이 가능합니다. 게다가 전환시 추가 세제 혜택도 가능합니다. 직장인이라면 전환액에서 최대 300만원 (납입금의 10%)까지 추가로 세액공제를 받을 수 있습니다.

총 급여 5,500만원 이하의 직장인은 최대 49.5만원(16.5%)을, 5,500만원 초과 직장인의 경우 최대 39.6만원(13.2)을 추가로 돌려받기 때문에 수익률이라고 생각해보면 매우 큰 혜택이라고 할 수 있습니다. 여기서 더 좋은 점은 연금계좌 전환 시 납입금의 제한이 없어서 ISA의 모든 금액을 전환할 수 있다는 것입니다. 

7. 서민형 ISA 추가 혜택

총 급여 5,000만원 이하(종합소득 3,500만원 이하) 대상자의 경우 비과세 한도가 높아서 추가로 절세가 가능합니다. 저도 전업 주부인지라 서민형으로 전환을 요청했는데요. 요청 방법은 어렵지 않고, 요청하고 다음날 통화 후 바로 전환되었습니다. 직접 가지 않고 온라인으로 서류 제출 등을 모두 처리할 수 있기 때문에 매우 수월하게 전환했습니다. 전업 주부님들이라면 대부분 서민형 전환이 가능할테니 요청하시기 바랍니다. 

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ISA 계좌는 알면알수록 혜택이 많이 있는 것 같아 만들지 않을 이유가 없는 것 같습니다. 재테크에 초보인분들이나 적극적으로 투자하시는 분들 모두 아직 가입하지 않으셨다면 바로 가입하시기 바래요. 비대면 온라인으로 바로 개설이 가능하니 증권서 모바일 앱에서 지금 확인해보시기 바랍니다. 신규 계좌 개설 시 증권사의 다양한 이벤트로 많은 혜택도 받을 수 있으니 이 부분도 꼼꼼하게 챙겨보세요.