연금저축계좌 가입조건 및 소득공제 한도, 과세이연 축소

노후 준비의 필수템, 연금저축계좌에 대해 알아보려고 해요. 전에는 사람들에게 인기가 없었고, 필요성에 대해 모르는 분들이 많았는데요. 이미 지금 가입자 수가 많이 늘었다고 합니다. 그래서 혜택을 조금씩 줄이고 있는 걸까요?
그래도 여전히 연금저축계좌의 장점은 무시할 수가 없는 거 같아요. 평균 수명이 계속 늘어나고 있기 때문에 아무리 젊어도 노후 준비는 미리미리 하는 게 정답이잖아요? 그중에서도 여러 세제 혜택까지 받을 수 있는 연금저축계좌는 안 할 이유가 없는 재테크 방법이랍니다. 그럼, 연금저축계좌 가입 조건 및  소득공제 한도와 장점 등에 대해 알아볼게요.

1. 연금저축계좌란?

연금저축계좌는 세제 혜택을 받을 수 있는 노후 대비용 저축 계좌예요. 쉽게 말해, 돈을 넣으면 세금 혜택을 받고, 55세 이후에는 연금으로 받을 수 있는 상품이죠.

연금저축계좌는 은행, 증권사, 보험사에서 가입할 수 있는데요. 가입처에 따라 특징이 조금씩 달라요.

• 은행 (예금형) → 원금 보장, 안정적이지만 수익률 낮음
• 증권사 (펀드, ETF 투자형) → 투자 가능, 높은 수익률 기대 가능, 하지만 원금 보장 X
• 보험사 (연금보험형) → 안정적이나 사업비가 높아 수익률 낮음
  
  

본인의 투자 성향에 따라 적절한 상품을 선택하면 돼요. 하지만 노후를 위해 장기로 가지고 가야할 계좌이기 때문에 대부분의 분들에게는 주식이나 ETF 투자를 할 수 있도록 증권사에게 연금저축계좌를 만드시는게 좋습니다. 

1. 연금저축계좌 가입 조건

다행스럽게도 연금저축계좌는 누구나 가입할 수 있습니다. 사실 저희 아이들도 작년에 연금계좌를 만들어줬습니다. 그래서 가끔씩 가족, 친척, 지인들에게 받는 용돈은 연금계좌에 60% 넣어주고 나머지는 용돈으로 사용하고 있어요. 연금계좌는 연간 1800만원까지 자유롭게 납입할 수 있어요. 소득공제를 위해서는 최대 600만원까지만 넣으면 되고, 혹시 여유가 있어 더 넣고 싶다면 1200만원까지 더 넣을 수 있답니다. 목돈이 필요한 경우 세액공제받지 않은 납입금은 언제든지 중도인출이 가능합니다. 그리고 세액공제 받은 금액과 운용 수익에 대해서도 기타소득세 16.5%를 납부하면 중도인출이 가능하니, 될 수 있으면 연금계좌 한도를 꽉 채워 납입하는 것이 좋겠네요. 

60세 이후에도 가입할 수 있지만 연금 수령을 하려면 최소 의무 가입 기간 5년 이상 을 유지해야 합니다. 19세 미만 고객의 경우 비대면 계좌 개설이 안될 수 있는데 저는 비대면으로 만들어줬습니다. 증권사별로 확인해보시기 바라며 참고로 저는 미래에셋에서 비대면으로 아이들 연금계좌를 만들어줬답니다.

2. 연금저축계좌 소득공제 한도

연금저축계좌의 가장 큰 장점은 연말정산 세액공제 혜택이에요.매년 최대 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있어요. (단, IRP와 합산하면 최대 900만 원까지 가능)

연금저축과 IRP 합산 900만원에 대한 환급 금액

• 총급여 5,500만 원(종합소득 4,500만원) 이하 → 세액공제율 16.5% → 최대 148.5만원 환급
• 총급여 5,500만 원(종합소득 4,500만원) 초과 → 세액공제율 13.2% → 최대 118.8만 원 환급

예시

• 총급여 5500만원 이하자가 연금저축계좌에 600만 원 납입하면? → 99만원 환급
• 총급여 5500만원 이하자가 연금저축+IRP에 900만 원 납입하면? → 148.5만원 환급
• 총급여 5500만원 초과자가 연금저축계좌에 600만 원 납입하면? → 79.2만원 환급
• 총급여 5500만원 초과자가 연금저축+IRP에 900만 원 납입하면? → 118.8만원 환급

👉 연금저축계좌만 가입해도 세금 절약 효과가 크고, IRP까지 활용하면 더 많은 절세가 가능합니다. 저는 아이들 연금저축계좌를 만들어줬다고 위에서 얘기했는데요. 미성년 자녀의 경우 성인이 된 후 기존 납입금에 대해 세액공제 신청이 가능합니다.

3. 연금저축계좌의 장점

① 세액공제 혜택 – 세금 돌려받자!

연금저축계좌에 가입하면 최대 148.5만원까지 세금 절약 가능!
연말정산 때 세액공제 혜택을 받을 수 있기 때문에, 안 하면 손해예요.

② 장기 복리 효과 – 돈이 돈을 만든다!

연금저축계좌는 장기 투자할수록 유리해요.
이 계좌에서 발생한 수익에 대해 과세가 이연(세금 내는게 미뤄짐) 되기 때문에,
세금이 붙지 않는 동안 복리 효과를 극대화할 수 있어요.

• 일반 계좌 → 투자 수익이 나면 매번 세금 납부
• 연금저축계좌 → 연금을 수령할 때까지 세금 없음 → 내야할 세금도 계속 투자됨

③ 다양한 투자 가능 – 예금만? NO! ETF, 펀드까지 가능!

연금저축계좌에서는 단순 예금뿐만 아니라,
펀드, ETF, 채권 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있어요.

특히 증권사 연금저축계좌에서는 ETF 투자가 가능해서,
저비용으로 높은 수익률을 기대할 수 있어요.

④ 유연한 납입 가능 – 자유롭게 넣고 빼자!

• 정해진 납입금액이 없음
• 한 번에 600만 원 납입하거나, 매달 50만원씩 나눠서 넣어도 가능, 연간 600만 채우면 됨
• 자유롭게 납입할 수 있어서 부담이 적어요.

⑤ IRP와 함께하면 더 큰 세제 혜택!

IRP(개인형 퇴직연금)까지 함께 활용하면, 최대 900만 원까지 세액공제 받을 수 있어요.

4. 줄어든 과세이연 혜택

원래는 연금저축계좌에서 해외 배당이나 이자를 받은 경우, 국제청이 세금 15%를 환급을 한 후에 연금계좌로 들어와서 가입자 입장에서는 세금을 안냈었습니다. 그래서 과제이연의 혜택으로 연금 수령 시 매우 낮은 연금소득세만 내면 되었었는데요. 최근에 이런 과세이연 혜택이 없어지게 되었어요. 국세청 환급이 없어졌고, 결과적으로 연금저축계좌라 할지라도 이자나 배당에 대해 15% 세금이 나가게 되었네요. 이것도 참 속상한 일인데 나중에 연금 수령 시 연금소득세를 또 가져가기 때문에 이중과세가 문제가 되고 있어요. 당연히 있을 수 없는 일이기 때문에 조만간 대책이 나올 거 같습니다. 

해외 이자, 배당에 대한 과세이연 혜택이 없어졌다 할지라도 수익에 대한 세금 정책은 그대로이기 때문에 연금저축계좌는 필수같아요. 위 내용에 대해 불만이 많으시다면 해외 배당(분배금)률이 높은 ETF보다는 추후에 수익을 낼 수 있는 미국나스닥100, S&P500과 같은 ETF를 모아가는 것도 방법이겠습니다. 국내 주식은 연금계좌가 아니라도 비과세이니, 연금저축에서 국내 주식은 안담으셔도 됩니다. 

5. 결론 – 연금저축계좌, 지금 시작하자!

• 세금 혜택 – 혜택이 축소되긴 했지만 현존하는 계좌 중 가장 큰 혜택
• 복리 효과 – 장기 투자로 자산 증식 가능
• 다양한 투자 가능 – ETF, 펀드 등 활용
• 노후 대비 필수 – 국민연금만으로 부족하니 미리 준비

연금저축계좌를 활용하면 세금도 아끼고, 장기 투자로 자산도 키울 수 있어요. 특히 증권사 연금저축으로 ETF에 투자하면, 복리 효과까지 극대화가 가능합니다. 각 증권사별로 다양한 이벤트도 제공하고 있으니 지금 바로 연금저축계좌를 시작해서, 더 똑똑한 노후 준비를 해보세요!